Jeżeli współpracujesz z wieloma kontrahentami i praktykujesz wystawianie faktur z długim terminem płatności, budujesz swoją przewagę konkurencyjną, dzięki której możesz liczyć na intratne kontrakty. Dopóki współpraca dobrze się układa i partnerzy biznesowi opłacają faktury na czas, twoje przedsiębiorstwo działa prężnie. Problem pojawia się wówczas, gdy kilku znaczących kontrahentów nie reguluje płatności w terminie lub nie opłaca faktur wcale. Dochodzi wtedy do powstania zatorów płatniczych, których konsekwencją jest utrata płynności finansowej.
Zatory płatnicze – codzienność wielu przedsiębiorców
Nawet 50% polskich przedsiębiorców zmaga się z nieterminowymi płatnościami kontrahentów, co aż połowę z nich prowadzi do zatorów płatniczych. Skutkuje to zachwianiem równowagi finansowej i uniemożliwia spłatę bieżących zobowiązań, zakup towarów czy korzystanie z innych usług. Pozbawia też firmę szans na dalszy rozwój – szczególnie że zatory płatnicze mogą być powodem odrzucenia wniosku kredytowego.
Zachwianie płynności finansowej może okazać się zgubne w skutkach: nie tylko prowadzi do pogorszenia warunków współpracy z dostawcami czy wręcz do zerwania umów, ale również zwiększa ryzyko niewypłacalności. Według statystyk niewypłacalność przedsiębiorstw w 2017 roku była o 15% wyższa niż w roku poprzednim.
Faktoring – sposób na zachowanie płynności finansowej?
Faktoring to usługa finansowa, w ramach której firma faktoringowa (faktor) wykupuje nieprzeterminowane wierzytelności wynikające z wystawionych przez przedsiębiorstwo (faktoranta) faktur z odroczonym terminem płatności.
Dzięki temu przedsiębiorca otrzymuje środki znacznie szybciej – jeszcze przed upływem terminu płatności. Pozwala to skrócić cykl rotacji należności, co sprawia, że firma może swobodnie dysponować pieniędzmi. Zwiększa to zatem szanse nazachowanie płynności finansowej poprzez uniknięcie zatorów płatniczych.
Rodzaje faktoringu
Chociaż faktoring podlega zróżnicowanemu podziałowi, najczęściej mówi się o nim w odniesieniu do ryzyka niewypłacalności kontrahenta. Kryterium to pozwala wyróżnić następujące rodzaje tej formy finansowania:
- faktoring z regresem (niepełny) – w tym przypadku to faktorant odpowiada za ewentualną niewypłacalność kontrahenta; zobowiązany jest do pokrycia należności wobec faktora wówczas, gdy odbiorca faktury nie uregulował płatności;
- faktoring bez regresu (pełny) – w razie niewypłacalności kontrahenta odpowiedzialność leży po stronie faktora; w takiej sytuacji sam dochodzi on należności lub korzysta z przysługującego mu odszkodowania wypłacanego przez towarzystwo ubezpieczeniowe – w ramach wykupionej przez faktora lub faktoranta polisy.
Istnieje również faktoring mieszany, w którym odpowiedzialność za ewentualną niewypłacalność odbiorcy faktury rozłożona jest na obie strony. Dochodzi do tego na podstawie ustalonych umową limitów.
Dlaczego warto skorzystać z faktoringu?
Każda działalność, niezależnie od branży, niesie za sobą ryzyko współpracy z nierzetelnym partnerem biznesowym. Nieterminowe regulowanie należności – szczególnie w przypadku faktur z wydłużonym terminem płatności – może prowadzić do zatorów płatniczych, co będzie skutkować pogorszeniem kondycji finansowej przedsiębiorstwa.
Faktoring, na tle innych zewnętrznych form finansowania, wydaje się wyjątkowo korzystnym rozwiązaniem, dzięki któremu:
- eliminujesz zatory płatnicze i zmniejszasz ryzyko zachwiania równowagi finansowej;
- możesz zdjąć z siebie odpowiedzialność za niewypłacalność kontrahenta (w przypadku faktoringu bez regresu);
- nie wpływasz na zdolność finansową przedsiębiorstwa (inaczej niż w przypadku kredytu bankowego);
- możesz wypracować lepsze warunki współpracy z dostawcami, np. rabaty – wynika to m.in. z braku opóźnień w płatnościach;
- zyskujesz szansę na rozwój firmy, ponieważ brak zatorów płatniczych pozwala ci przeznaczyć środki na zakup maszyn czy otwarcie nowych oddziałów.
Chcesz utrzymać firmę w dobrej kondycji finansowej? Faktoring może okazać się korzystnym rozwiązaniem, dzięki któremu twoje przedsiębiorstwo będzie prężnie działać – mimo przejściowych kłopotów z nierzetelnymi kontrahentami.