Faktoring to usługa finansowa, przeznaczona dla firm prowadzących sprzedaż towarów i usług innym firmom lub instytucjom. Jeżeli firma wystawia faktury z odroczonym terminem płatności, może odnieść duże korzyści z jego stosowania.
Przedsiębiorca, który sprzedaje towar, zazwyczaj ustala ze swoim odbiorcą, że płatność za dostawę nastąpi w ciągu np. 30 dni. Jest to czas, w którym formalnie realizowany jest przychód, jednak nie następuje faktyczny spływ gotówki. W praktyce powstaje obowiązek zapłacenia podatków, a pieniądze za fakturę jeszcze nie wpływają. W tym czasie może zaistnieć potrzeba uregulowania innych należności: za dostawy materiałów do produkcji, wynagrodzeń itp.
Jak wywiązać się z tych zobowiązań, kiedy zamiast pieniędzy mamy fakturę, której termin płatności jeszcze nie nadszedł?
Wtedy właśnie przydaje się faktoring. Faktura trafia do faktora, który wypłaca przedsiębiorcy pomiędzy 60 proc. a 90 proc. wartości faktury. Pozostała część kwoty, na którą opiewa faktura, trafia na konto firmy niezwłocznie po tym, jak dłużnik zapłaci faktorowi całość należności.
W rzeczywistości to nie przedsiębiorca musi czekać na zapłatę, lecz faktor. Firma korzystająca z faktoringu dysponuje swoimi pieniędzmi zaraz po dokonaniu sprzedaży i może nimi obrócić z zyskiem - nawet kilka razy - zanim nadejdzie termin, w którym dostałaby te pieniądze bez faktoringu.
Aby otrzymać pieniądze za swoje faktury w tak krótkim czasie należy przede wszystkim zawrzeć umowę z faktorem. Umowa taka najczęściej jest zawierana na czas nieokreślony, co stanowi jej przewagę nad umowami kredytowymi zawieranymi zwykle na jeden rok. Nie ma potrzeby corocznego odnawiania umowy!
Decyzja o zawarciu umowy faktoringu jest podejmowana szybko, ponieważ ocena transakcji opiera się o inne kryteria niż w przypadku np. kredytu bankowego. Ocena zdolności kredytowej ma mniejsze znaczenie, ważna staje się tzw. faktorowalność transakcji - czyli w skrócie to, czy nie występują okoliczności utrudniające skuteczne egzekwowanie należności.
Inną ważną cechą faktoringu jest brak obowiązku ustanawiania materialnych zabezpieczeń. Standardowymi formami zabezpieczenia w faktoringu są same faktury (wierzytelności) oraz weksel przedsiębiorcy.
Pieniądze przekazywane na bieżąco dostawcy to nie tylko przykładowe 80 proc. zaliczki od nowo przesłanych faktur. Należy pamiętać, że pozostałe 20 proc. również wpływa do przedsiębiorcy - jak tylko odbiorca ureguluje należność.
Brak zapłaty za fakturę w terminie powoduje automatyczną reakcję faktora w postaci telefonu do odbiorcy celem wyjaśnienia przyczyn braku zapłaty oraz ustalenia daty spodziewanej płatności. Opóźnienie dłuższe niż kilka dni powoduje automatyczną wysyłkę wezwania do zapłaty.
W przypadku gdy opóźnienie w płatności się przedłuża, faktor może zaproponować restrukturyzację należności polegającą na rozłożeniu jej na kilka bardziej dogodnych rat. Jeżeli odbiorca uporczywie odmawia płatności istnieje możliwość - na wniosek przedsiębiorcy - wszczęcia windykacji sądowej.
Podsumowując, zawierając umowę faktoringu przedsiębiorca nie tylko zapewnia sobie wygodne źródło finansowania, ale też uzyskuje wsparcie w procesie zarządzania należnościami.
Źródło: Bibby Financial Services
Czytaj też:
Skąd się wziął faktoring? Faktoring to więcej niż gotówka
Pomyśl o długach - nim będzie za późno
Jak wybrać firmę faktoringową?
Jak wywiązać się z tych zobowiązań, kiedy zamiast pieniędzy mamy fakturę, której termin płatności jeszcze nie nadszedł?
Wtedy właśnie przydaje się faktoring. Faktura trafia do faktora, który wypłaca przedsiębiorcy pomiędzy 60 proc. a 90 proc. wartości faktury. Pozostała część kwoty, na którą opiewa faktura, trafia na konto firmy niezwłocznie po tym, jak dłużnik zapłaci faktorowi całość należności.
W rzeczywistości to nie przedsiębiorca musi czekać na zapłatę, lecz faktor. Firma korzystająca z faktoringu dysponuje swoimi pieniędzmi zaraz po dokonaniu sprzedaży i może nimi obrócić z zyskiem - nawet kilka razy - zanim nadejdzie termin, w którym dostałaby te pieniądze bez faktoringu.
Aby otrzymać pieniądze za swoje faktury w tak krótkim czasie należy przede wszystkim zawrzeć umowę z faktorem. Umowa taka najczęściej jest zawierana na czas nieokreślony, co stanowi jej przewagę nad umowami kredytowymi zawieranymi zwykle na jeden rok. Nie ma potrzeby corocznego odnawiania umowy!
Decyzja o zawarciu umowy faktoringu jest podejmowana szybko, ponieważ ocena transakcji opiera się o inne kryteria niż w przypadku np. kredytu bankowego. Ocena zdolności kredytowej ma mniejsze znaczenie, ważna staje się tzw. faktorowalność transakcji - czyli w skrócie to, czy nie występują okoliczności utrudniające skuteczne egzekwowanie należności.
Inną ważną cechą faktoringu jest brak obowiązku ustanawiania materialnych zabezpieczeń. Standardowymi formami zabezpieczenia w faktoringu są same faktury (wierzytelności) oraz weksel przedsiębiorcy.
Pieniądze przekazywane na bieżąco dostawcy to nie tylko przykładowe 80 proc. zaliczki od nowo przesłanych faktur. Należy pamiętać, że pozostałe 20 proc. również wpływa do przedsiębiorcy - jak tylko odbiorca ureguluje należność.
Brak zapłaty za fakturę w terminie powoduje automatyczną reakcję faktora w postaci telefonu do odbiorcy celem wyjaśnienia przyczyn braku zapłaty oraz ustalenia daty spodziewanej płatności. Opóźnienie dłuższe niż kilka dni powoduje automatyczną wysyłkę wezwania do zapłaty.
W przypadku gdy opóźnienie w płatności się przedłuża, faktor może zaproponować restrukturyzację należności polegającą na rozłożeniu jej na kilka bardziej dogodnych rat. Jeżeli odbiorca uporczywie odmawia płatności istnieje możliwość - na wniosek przedsiębiorcy - wszczęcia windykacji sądowej.
Podsumowując, zawierając umowę faktoringu przedsiębiorca nie tylko zapewnia sobie wygodne źródło finansowania, ale też uzyskuje wsparcie w procesie zarządzania należnościami.
Źródło: Bibby Financial Services
Czytaj też:
Skąd się wziął faktoring? Faktoring to więcej niż gotówka
Pomyśl o długach - nim będzie za późno
Jak wybrać firmę faktoringową?